注）　20． リスク管理システムを自ら構築することが困難な金融機関が中小企業の信用リスクを定量的に評価する際には、現在各方面で構築されつつあるデータベースを活用することにより、信用格付等の導入及び精度向上が期待できる。なお、銀行の信用格付等の信用リスク管理システムが発展すれば、銀行の中小企業に対する貸出姿勢はこれまで以上に厳しくなるのではないかとの指摘も一部にあるが、信用リスクの評価精度が高まることは、情報の非対称性の解消を通じてエージェンシー・コストを低下させ、貸出姿勢がより前向きになると考えられる。